2019年加密货币监管展望 – 全球情景是什么？
随着全球投资者社区开始越来越多地意识到加密货币所提供的内容，似乎这种新兴的资产类别正在变得越来越被接受。这可能是最好的事实，因为在经历了2018年的看跌情况之后（比特币甚至在一点点弯至3万美元左右），数字货币市场作为一个整体能够迅速恢复其前动力并制造一个惊人的复出。
自2016年以来，一些国家要么完全禁止数字货币（如中国，巴基斯坦和埃及），要么对资产类别施加各种法律强制（从而使人们很难利用这些货币促进其日常货币交易） 。
世界各地的其他国家对加密货币持开放态度，目前正在寻求修改他们管理比特币及其同时代人的方式，以便在尽量减少与逃税和洗钱有关的问题的同时培育该行业。
此外，据报道，G-7（即法国，日本，加拿大，意大利，德国，英国和美国）以及澳大利亚和新加坡的成员正在建立一个新的加密货币系统，可以帮助收集和分享与经常使用加密的个人相关的个人数据。
据称，这个新系统将在2020年底之前铺设其数字基础，并将在此后的几年内启动并运行。根据七国集团最近发布的声明，一旦部署了上述平台，它将由私营部门内的公司独家管理。
世界各地的加密货币法规
以下是各国采用的法律框架，以促进或限制使用这种不断发展的资产类别。下面的地图概述了那些正式概述其加密货币立场的国家。
占据中间地位的国家：美国
在加密货币采用和使用方面，美国无疑是全球领导者之一。事实上，投资者可以选择不仅购买比特币，还购买全国超过45种其他数字资产。美国金融犯罪执法网络（FinCEN）将加密货币交易所归类为“货币发送者”，因此受某些利基法律的约束。同样，美国国税局也将加密货币资产归类为具有价值的财产 – 因此是应税商品。
- 围绕加密的法律因州而异，甚至国家级监管机构在如何处理加密货币方面也有不同的意见。例如，虽然美国证券交易委员会（SEC）将数字资产视为证券，但商品期货交易委员会（CFTC）将其归类为商品（从而允许用户公开交易加密货币货币衍生品）。
- 去年，美国国会发布了一份联合经济报告（JER），表明在未来12个月内，该国将采取更加精简的加密货币监管方式。
加拿大
加拿大是另一个拥有大量加密货币创业公司和商业企业的国家。全球强国拥有两个被认为是比特币中心的城市（即温哥华和多伦多），并利用其现有的反洗钱（AML）和反恐融资法来管理这个相对年轻的资产类别。
- 该国的法律体系要求处理数字货币的公司在加拿大金融交易和报告分析中心（FINTRAC）注册。
- 本地银行不得为处理数字货币的客户开立或维持账户（即，如果他们未在FINTRAC注册）。
- 魁北克省的金融监管机构–AutoritédesMarchésFinanciers–根据“货币服务业务法”管理多个本地ATM和交易所，该法案要求汇款人验证其客户的身份并保留其客户活动的记录。
英国
在加密货币采用和创新方面，英国被广泛认为是全球领导者。虽然该地区没有禁止使用数字货币，但它们仍然不被视为法定货币。另外值得一提的是，在英国境内购买各种加密货币时，不适用增值税或增值税。相反，附加费适用于以换取比特币或其他类似加密货币资产而获得的商品或服务。
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- 投资者因其加密货币持有而产生的任何利润或损失均须缴纳资本利得税。
- 一个名为CryptoUK的自律行业协会正在寻求通过实施行为准则来改进英国现有的行业标准（围绕比特币），该行为准则包括与个人隐私，数据安全和反洗钱有关的一系列利基规定。
澳大利亚
澳大利亚储备银行似乎对加密货币行业持开放态度 – 监管机构表示它不会阻止人们使用数字货币。如果这还不够，早在2017年，澳大利亚政府宣布比特币将被视为普通货币，将不再受到双重征税。
法国
虽然加密的监管地位在该地区仍然非常模糊，但法国最近通过了一项法案，该法案将在全国范围内建立一个新的法律框架来管理加密货币业务 – 例如初始硬币发行（ICO）。
德国
德国联邦金融监管局（BaFin）将加密货币归类为可用于支付目的的“账户单位”。但是，个人/公司沉迷于代币购买（出于商业目的）需要事先获得监管机构的授权。最后，BaFin规定了公司寻求进行ICO的逐案评估 – 从而表明它对这种新兴的筹款方式持开放态度。
禁止的强烈立场：中国
去年年初，中国对其境内发生的任何加密货币活动发布了禁令。此外，政府还对所有本地/国际加密货币交易所平台提供访问禁令。根据中国人民银行前任行长周小川的说法，监管机构指示当地金融机构不应将数字货币视为零售支付工具。
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印度
这个南亚国家似乎对加密货币行业采取了相当不利的立场 – 特别是在过去一年半的时间里。例如，印度中央银行管理机构印度储备银行于2018年发布通知，建议所有私人银行不要处理任何与加密货币相关的交易。
加密货币友好国家瑞士
瑞士政府从一开始就对加密货币/区块链的想法持开放态度。例如，当地政权为想要建立业务的加密货币创业公司提供了大量的财务动力（例如低税率，免税）。
- 瑞士的金融监管机构将数字货币分类为需要在一个人的年度回报中申报的资产，并受该国现有财富税计划的约束。
- 根据去年发布的报告，瑞士“加密货币谷”（即楚格州）拥有大量与加密货币/区块链相关的业务，估计价值440亿美元。
马耳他
这个小岛国没有任何直接处理比特币和其他数字资产的预定义法律。然而，几年前，该国总理约瑟夫马斯喀特实施了一项经济战略，旨在帮助吸引更多来自全球的马耳他投资。
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此外，由于马耳他宽松的税法，一些大牌加密货币公司（包括币安）已在该国设立店铺（主要是为了绕过加密货币企业在欧洲大多数主要国家遇到的一些法律纠纷）。
卢森堡
这个欧洲小国家拥有最大的加密货币交易所平台之一–Bitstamp–在其境内。就加密的定义而言，当地政府将其视为“无形资产”，在交易所法定货币之前不需缴纳所得税。此外，所有与加密货币相关的交易在卢森堡境内免征增值税。
新加坡
亚洲强国以其商业友好的低税收监管框架而闻名。最近，新加坡政府签署了一系列旨在允许加密货币企业在该地区蓬勃发展的法律。
- 去年，新加坡中央银行最终确定了该国新的支付服务监管框架，现在包括加密货币。
- 新加坡的数字基础设施充斥着许多可以帮助吸引投资者的加密货币和金融科技公司。
白俄罗斯
根据白俄罗斯共和国总统亚历山大·卢卡申科（Alexander Lukashenko）通过的一项法令，当地居民有权购买/出售加密货币资产以及创建自己的数字货币。不仅如此，该法令还允许加密货币爱好者沉迷于以下活动：
- 挖矿各种山寨币。
- 交易所加密货币资产以换取白俄罗斯卢布，外币甚至其他形式的电子货币。
除此之外，政府还免除了所有者在2023年1月1日之前对其加密货币资产征税。
一些国家处于领先地位
虽然一些国家仍在努力设计包含数字资产的经济框架，但也有一些国家已经在使用需要加密货币服务提供商的系统获得相关地方监管机构的许可。
日本
在日本，所有加密货币交易平台都需要在国家金融服务机构注册。 19家企业已经获得了开始运营所需的必要许可证，而至少有110家企业表示有兴趣注册相同的许可证。
韩国
这个东亚国家是另一个例子，金融情报室（FIU）最近公布了通过将其置于统一的行政保护伞下来管理当地加密货币交易所的计划。此外，韩国通过使用“实名制”来管理其加密货币行业，这意味着任何想要提取或存入韩元的加密货币用户必须拥有一个经过实名验证的帐户，该银行将此服务提供给交易所。事实上，只有Bithumb，Upbit，Coinone和Korbit才为其用户提供上述服务。