损失收获，加密货币贷款和更多削减比特币税的策略

“福布斯”最近估计，美国人在2017年以某种方式使用加密货币欠税约2500万美元。在此期间，比特币等加密货币价格飙升至估值高达19,000美元 – 这意味着很多加密货币交易者得到了很多丰富，非常快。这也意味着美国国税局最终开始认真对待加密货币。

世界各地有很多关于加密货币交易者对他们从未实际获得的利润征税的报道，像reddit这样的论坛在迫切需要帮助的纳税人面前嗡嗡作响。在本文中，我们将讨论交易者需要注意的一些事情，以避免陷入税收债务。

熟悉加密货币税的基础知识

知识是关键 – 即使对于加密货币税也是如此。毕竟，如果你不知道加密货币税的规则 – 你怎么能不最终欠美国国税局？那么，让我们看一下每个加密货币交易者应该了解税收的一些事情。

记录您的所有交易

美国国税局将加密货币视为“财产”，这意味着您必须报告交易的资本收益。每当您通过出售或交易处置加密货币时，您都需要报告收益。如果您只是购买HODL，则无需报告任何内容。

即使您正在为商品/服务付款

你有没有用比特币付钱？像星巴克咖啡或netflix订阅？这些都是应税事件，必须报告即使这看似违反直觉，美国国税局也明确表示，加密的任何处置都应被视为应税事件。不幸的是，对法律的无知不是法律的自由，因此建议您始终保留此类交易的记录。

不要相信Coinbase，Poloniex和其他交易所的税务报告

一些加密货币交易所将评估您的记录，甚至估计您对美国国税局的欠款，但如果您在多个交易所进行交易并且可能导致超额税收，则单一交易所的税务报告不完整。

对于前者如果您已将资金从一个交易所转移到另一个交易所，则接收交易所无法知道这些资产的成本基础或购买价格，并且会错误地将存款视为以市场价格购买加密货币。

美国国税局已经在追捕

一些加密货币投资者仍然关注加密的原始吸引力，这种吸引力是在国家和金融监管机构的控制之外运作。但是，请记住，将您链接到加密货币资产的数据也可供IRS使用，因此不值得受到处罚的风险。就在最近，美国国税局开始向加密货币业主发出警告信，这些业主要么完全忽略了他们的加密货币税，要么已经宣布错误。对于像分叉，空投，礼品和保证金交易这样的交易有特殊规则，这些规则可能使其难以申报，因此建议您参考最新的税务指南或咨询专业人士。

在年底前收获未实现损失

税收损失收获是一种策略，当你的加密货币资产减值但你在今年早些时候取得了一些收益时会派上用场。所有你需要做的就是出售你的减值加密货币，这样你才能实现亏损，然后立即购买它们

虽然这可能听起来很可疑，但这是一种常见做法，并且只要有交易所就存在。如果你在股票市场交易，你可能听说过为了打击这种避税方法而制定的“洗售规则”。简而言之，如果您在销售后的30天内回购资产，则清洗销售规则可以防止此类表面损失。对于加密货币交易者来说，好消息是这条规则不适用于被IRS归类为财产的加密货币。

如果您以亏损结束当年，则可获得高达3,000美元的免税收入

美国国税局声称，如果您的年度总资本收益和损失加起来为负数，则您已经产生了净资本损失。如果是这种情况，您的收入可以获得高达3,000美元的退税，以抵消部分损失。如果金额超过此上限，也可以在下一年使用。

需要快速现金吗？取出加密货币贷款

美国国税局不会对贷款征税，因为您没有处置任何资产，而只是向他们借款。如果你发现自己需要一些法令，这是避免资本收益的一种非常可靠的方法。

请记住，如果您的质押品被清算，您将获得资本收益。此外，如果您使用加密货币支付利息 – 这也是资本收益。

如果你在加密货币借贷空间，你可能听说过DAI令牌，它基本上是一个稳定币（意味着它的价值总是1美元）。应该指出的是，尽管技术上DAI是针对ETH的贷款 – 由于交易的高度技术性，IRS不太可能将其视为此类贷款。因此，建议您将涉及DAI的任何交易视为应税交易。

避免在第一年进行交易或出售

资本收益的征税方式取决于您持有资产的时间。如果您持有一年，您的收益将作为长期资本收益纳税，税率为0％，15％或20％（取决于收入等级）。如果您在第一年内出售，您将产生短期资本收益，这些收益在您的常规收入阶段征税，通常高于长期括号。

如果你敢：具体识别

特定身份识别允许您挑选您正在销售的资产，从而实现一些非常先进的税收策略。它与FIFO或LIFO结合使用，以确定资产的成本基础。从本质上讲，Spec ID允许您将资产分组为“批次”并将FIFO或LIFO应用于批次而不是普遍应用它们 – 只要您能够“充分识别”您销售的批次。

对于前者使用比特币，您通常每次都会在新地址中收到加密货币，因此如果您记下每笔交易的成本基础，您可以在交易/发送加密货币时选择对您最有利的交易，从而避免实现过多的资本收益。虽然这确实需要额外的努力，但上行的税收却更少。

应该指出的是，美国国税局没有就此规则是否适用于加密货币提供任何指导。因此，如果您决定使用Spec Id，如果IRS发布针对它的指导，您可能必须重做所有税务报告

将30％的利润用于税收

如果您没有减少税收的选项，最好开始储蓄。一个好的经验法则是将大约30％的利润用于税收目的。通常，您将对持有超过一年的资产支付较少的税。因此，根据您的交易风格，您可以调整数字以满足您的需求。

如果你丢失加密货币到黑客/盗窃……

作为“减税和就业法”的一部分，因盗窃，抢劫或黑客行为而造成的损失不能用于减少您的资本收益。在这种情况下获得减税的唯一方法是，这种损失可归因于全国宣布的灾难，这与加密货币相关的损失不太可能发生。所以，如果您的交易所管理员在神秘的情况下死亡，那么你几乎没有运气。

最后的想法

最重要的是，在管理加密货币税方面发挥积极作用的加密货币投资者可以轻松减轻意外的税务负担。不要等到最后一分钟才能缴纳税款，那么有所作为的时间早就消失了。积极主动，您不仅要保持安全，还要尽量减少您必须支付的税额。

对于那些正在考虑交易加密货币的人来说，这里的内容是保留您交易的详细记录，使用您在这里学到的一些节税策略，最重要的是需要时间来了解加密货币交易的税务影响。

这是Koinly.io的首席执行官兼创始人Robin Singh的客座社论 – 一个加密货币税收平台，为美国，爱尔兰和加拿大等许多国家提供合规的资本收益报告。