调查人员说QuadrigaCX加密货币交易所虹吸客户控股的延迟所有者
相片：Kin Cheung（美联社）
灾难性失败的加拿大加密货币交易QuadrigaCX（QCX）的创始人“花费了大部分由客户托付给他的钱，并把大部分钱花在他自己和他的妻子身上”， 华尔街日报 报道引用了一个 上周发布的报告 由法院命令的监视器。
QCX在2019年初表示首席执行官Gerald Cotten在2018年12月死于克罗恩病的并发症“在印度旅行期间，他在那里开了一家孤儿院，为有需要的儿童提供住所和安全的避难所。”该公司说，Cotten是唯一拥有密码的人可以访问交易所的“冷藏库”，其中绝大部分客户持有;安永公司负责在1月份宣布破产后对CQX进行审计，后来发现许多与该公司有关的钱包中只有一小部分欠客户的加密货币，并且在Cotten被指控死亡前8个月被清理干净。
“华尔街日报”上周发布了一份报告，证明Cotten已经“将Quadriga中的客户资金汇入其账户并以其名义控制的账户”，以及该交易所的资产价值约为2.14亿美元。事实上，审计师只能追回3300万美元：
安永会计师事务所表示，发现从Quadriga到Cotten先生及其妻子Jennifer Robertson的现金大量转移，他们在申请破产前曾短暂控制了交易所。
报告指出，Cotten先生和他的妻子在Quadriga之外都没有任何物质收入，但Cotten先生声称他的纳税申报表没有收入。报道称，这对夫妇“获得了包括真实和个人财产在内的重要资产”和“经常前往多个度假目的地，经常利用私人飞机服务”。
罗伯逊女士没有回应置评请求。
如 CBC指出，安永发现了重大财务违法行为的证据，包括“从QuadrigaCX控制的冷钱包转移到大量加密货币，转移到Cotten控制的竞争对手交易账户”，大量存款似乎没有支持文件其中一些可以追溯到QCX，并且Cotten明显清算“在三年内在离岸交易中价值8000万美元的加密货币”。此外，加拿大广播公司写道，安永发现“该公司进行了大量现金交易，但没有办法验证现金存款是否存入包含用户资金的账户中。”
审计员还在报告中写道，他们“无法找到任何传统的账簿和记录，包括记录Quadriga 2016年后财务业绩和运营的会计记录。” CBC先前的报道指出 QCX过去遇到了与加拿大帝国商业银行冻结的资金有关的法律问题 支付处理器的持续问题。
此外，2019年3月 彭博报道 发现QuadrigaCX运营商Quadriga Fintech Solutions Corp.的联合创始人之一Michael Patryn以前被称为Omar Dhanani，因涉嫌“银行和信用卡骗局相关身份盗窃”被判处18个月美国联邦监狱“他后来被驱逐到加拿大;虽然Patryn拒绝对他的名字变更或对彭博的犯罪记录发表评论，但他确实告诉该网站三年前因为与Cotten在上市过程中存在“根本分歧”而与QuadrigaCX断绝关系。
但是，该报告并没有解决一些Cotten的怀疑 伪造自己的死亡 潜逃到某个未知的地方。 （一家印度医院 发布的文件 在2019年2月支持殡仪馆死亡证明和政府死亡证明的信息。）正如CBC所说，Cotten告诉家人他已经实施了一个所谓的“死人转换”，将关键的QCX数据转交给他们在紧急情况下，但这显然从未发生过。
更新：2009年6月25日上午12：35：本文已更新，其中包含有关QuadrigaCX历史的更多信息。