世界不同國家的加密貨幣稅：在哪裡存儲數字資產更有利可圖？
2019年10月，美國稅務局更新了對加密貨幣徵稅的規則和建議。一方面，這些規則回答了以前未解決的問題，另一方面，增加了新的討論理由。
自2020年以來，是時候來盤點一下，並評估各個州當局在加密貨幣徵稅方向上的計劃。作為材料的一部分，我們將闡明是否有一些國家不對比特幣和其他加密貨幣徵稅，如果是，則以什麼條件徵稅。
一個小小的破壞者：幾乎所有被定位為沒有比特幣稅的國家實際上都在不同情況下對加密貨幣徵稅。是的，除了白俄羅斯…
加密貨幣：金錢，資產，財產，安全性？
讓我們從最重要的事情開始：對什麼是加密貨幣還沒有全局的了解。在不同的國家，人們對此有不同的看法。在日本，加密貨幣被認為是法定貨幣，儘管它們不被視為貨幣。在澳大利亞和美國，它們被視為財產；在德國，它們被視為私人財產。
猶豫不決的是英國官員。他們可以根據每個案件的法院判決，將加密貨幣視為資產或金錢（私人金錢）。
但是，好消息是，在或多或少的所有發達國家中，無論資產加密貨幣是哪種類型，他們都決定不包括增值稅和營業稅。
在這種情況下，將保留以下類型的稅：資本利得稅，公司稅，公司所得稅等。在某些國家，它們是完全組裝的，在另一些國家，則是部分組裝或在某些條件下組裝的。
而且我們還沒有在談論ICO（在加密貨幣世界中類似於IPO）。在這裡，當局主要傾向於建立一種「證券」系統，要求進行發行數字令牌程序的公司認真準備。由於這個「小功能」，即使是帕維爾·杜洛夫（Pavel Durov）和他的TON，為Telegram Messenger所用的加密貨幣（籌集了17億美元）也暫停了硬幣發行過程，以免在美國法律上出現問題。
因此，這個問題仍然極為複雜和令人困惑，至少是因為加密的發展方向仍在繼續。
變化是生存的關鍵
儘管任何國家的官僚機構都受到阻撓，但當局仍在逐步追隨迅速發展的資產。主要目標：打擊資金的非法流通以及稅收。坦率地說，如果就第一段而言，成功是極端相對的，那麼第二段就開始取悅國庫的無底錢。
順便說一句，一些專家認為，稅收將使加密貨幣免於制裁和禁令：感應到真錢，當局不太可能放棄另一種收入來源。他們將嘗試正式化並更充分地使用它。
因此，所有加密貨幣用戶-活躍的交易員，持有者，有興趣的人，個人和專業公司-應該為立法將繼續改變和調整這一事實做好準備。或者，經常發生的是，根據國家利益調整資產所有者。
儘管每個國家都選擇自己的道路。例如，在新加坡，現在被稱為加密的免稅轄區（這並不完全正確），正在考慮採取一項舉措，將數字資產從增值稅中排除。如果這個想法獲得批准，它將在2020年1月1日生效。在這種情況下，新加坡將變得更像一個無需支付加密貨幣稅的國家。
同時，新加坡提議將穩定幣（Tether和其他幣種）指定為金融服務，並據此進行控制。
如果我們談論的是美國，在許多方面，美國仍然是控制人口資金問題的潮流引領者，那麼他們在這裡通常討論的是對使用加密的個人進行完全控制的問題。美國國稅局（IRS）的稅收服務建議檢查社交網路上的帖子，採訪親戚，甚至檢查已下載程序的歷史記錄，要求Microsoft，Apple和其他公司共享有關嫌疑人的類似信息。
所有這一切都是為了徵稅迄今為止到目前為止不想共享信息的人的利潤。
順便說一句，這就是為什麼許多與區塊鏈和加密貨幣相關的公司在其他國家設立總部的原因，特別是在存在稅收的瑞士，但是關於數字資產用戶的政策更加忠誠和平靜。例如，不僅以太坊基金會（Ethereum基金）在瑞士工作，而且Facebook項目-Libra協會（Libra Association）。
誰和多少人將為加密貨幣繳稅？
現在，讓我們看看如果加密貨幣投資者是特定國家/地區的居民，該支付的稅款是多少。我們將討論個人和法人實體的功能。事實是，在某些國家（例如在葡萄牙），私人投資者可免除加密貨幣稅，而法人實體有義務繳納公司稅和/或其他稅。
美國
考慮加密貨幣屬性的世界金融中心。不適用增值稅（營業稅），但有資本增值稅。
利潤是根據收到的利潤（基於售價減去購買價）支付的。此外，根據新規則，稅款是從任何金額中計算得出的，包括您是否購買了比特幣的商品/服務。因此，如果您在比特幣上花費了3美元，然後又以5美元的價格購買了咖啡，那麼您就需要為2美元繳稅。
短期內，資本利得稅最高可達37％（如所得稅），而從長期來看，它可以降低至20％。
重要的一點：如果您是美國公民或居民，那麼無論您身在何處，都必須繳稅。這也適用於加密的收入。
新加坡新加坡
我們已經多次提到新加坡。它在2019年底的特點是，包括加密貨幣在內的任何資產都無需繳納長期投資的資本利得稅。這適用於個人和企業的長期投資。
通過活躍的加密貨幣交易，企業需要繳納常規企業所得稅。要利用這些機會，您必須在新加坡註冊公司並在其領土上開展活動，或者獨立移動並獲得居民身份。正式地，Visa有幾種類型，包括針對專業人士的Visa。但是，由於新加坡的廣泛普及，搬到這裡變得很困難。加上是相當昂貴的。
白俄羅斯
白俄羅斯成為第一個正式引入與加密貨幣有關的立法的國家，並在一個單獨的方向上突出了它們。今天，您可以在特殊區域開採，交易加密貨幣貨幣而無需繳稅。
優惠稅收制度的有效期至2023年。也許它將隨著時間的流逝而延長。成為白俄羅斯居民非常簡單，但並非所有俄羅斯人或其他獨聯體國家的移民都決定為加密貨幣而遷移。
澳洲
在澳大利亞，加密貨幣被視為財產，它們不適用增值稅，但是要徵收資本利得稅。澳大利亞立即就比特幣和其他加密貨幣項目，發達的法律，規則，條件和利益採取了相當進步的立場。
澳大利亞允許ICO，儘管對ICO的要求非常高，但是現在它們實際上與IPO相當。這營造了一個健康的氛圍，並對受該國法律管轄的項目充滿信心。
同時，澳大利亞的資本利得稅是所得稅的一部分，視收入額而定，介於0％至45％之間。對於資本利得稅，適用各種例外和豁免。例如，擁有資產超過一年的個人的資產以50％的折扣徵稅。
德國
在德國，比特幣是公認的。它們不被視為貨幣，但是與此同時，您無需為與它們的交易支付增值稅，如果您將它們保留超過一年，則可以免徵資本利得稅。這適用於個人。
法人實體繳納企業所得稅。
德國通常是一個商業，投資和生活有趣的國家。歐盟和歐洲經濟區以外國家的公民要成為居民比歐盟公民更難，但他們也可以獲得Visa。對於現代投資者而言，最流行的方式是創建企業並在其中找到工作。
葡萄牙
2019年，葡萄牙引起了全球企業家的濃厚興趣。首先，在公司註冊的背景下，進入歐盟市場和其他國家。
同時，對於那些從事加密貨幣投資的人來說，葡萄牙提供了自己的特色。公司必須繳納公司稅，但個人不需繳稅。此外，葡萄牙承認比特幣，這簡化了這一方向上的合作。也無需支付增值稅。
您可以通過商業移民或投資該國的經濟（黃金Visa）來搬到葡萄牙。最受歡迎的方式是房地產投資。到目前為止，您無法像在阿聯酋那樣購買比特幣房地產，但誰知道未來會發生什麼。
日本
日本是第一個將加密貨幣視為法定貨幣的國家。這並不能使他們賺錢，但是可以很容易地在全國範圍內為商品和服務付款。這一消息傳出後，甚至一次比特幣匯率也略有增長（甚至在反彈至20,000美元之前）。
同時，對加密貨幣徵收資本利得稅。通過快速出售，稅收可以達到39％，而通過長期出售資產，稅收可以降至20％。
馬爾他島
每日加密貨幣交易被作為一項商業活動徵稅。但是，與其他類型的資產一樣，加密的長期保留也無需徵稅。
同時，在馬爾他，考慮公司對加密貨幣交易的決定是非常有利可圖的。根據現有規則，您有機會將有效稅率從官方的35％降低到有利的5％。因此，毫不奇怪的是，一群加密貨幣專業人士尊重馬爾他提供的機會並在那裡註冊了他們的公司。
英國
也許是註冊金融項目，初創企業以及僅具有高度投資者保護的公司的最受歡迎的司法管轄區之一。但是，英國的加密貨幣問題尚未完全決定：將其視為資產或財產。這造成了不可預測性。
此外，不可預測性與英國脫歐有關，英國脫歐會或不會。鮑里斯·約翰遜（Boris Johnson）似乎仍在當選，這意味著您可以指望繼續朝著英國退歐的方向前進……總的來說，長期投資的情況複雜而緊張。
英國仍然是一個有吸引力的市場，但有所保留。即使在最近幾年獲得永久居留Visa方面，一切都沒有以前那麼清晰。
瑞士
很難通過一個被稱為隱花dol所在地的國家。儘管如此，瑞士仍可以對加密貨幣徵稅。通常，對數字資產進行忠誠，準確的對待，甚至進行實驗，在其中可以為市政服務支付比特幣。
如果您正在開採比特幣，則必須對自僱人士的收入繳稅（作為一種選擇）。企業作為公司稅的一部分支付，根據公司的註冊地點，公司稅可能會發生數次變化。每個州都有自己的稅收政策。
但是，如果您有資格成為投資者或在您的個人帳戶上交易加密貨幣貨幣，那麼就有機會免徵資本利得稅。
那麼在哪裡存儲加密貨幣更有利可圖呢？
從以上信息中可以得出一些小結論：
- 首先，並非所有國家都考慮在內。有些複製了上面的一些，有些則不太方便商務或生活。
- 其次，稅收在很大程度上取決於您是日常交易還是長期交易。在大多數情況下，當他們談論不徵稅時，他們說對長期所有權（從1年起）不對資本收益徵稅。
- 第三，現在看來，對加密貨幣徵稅似乎是遙不可及的事，與我們無關。但是，在俄羅斯聯邦和獨聯體國家，他們正在制定自己的法律。進行信息交易所；他們買賣加密的大眾交易所越來越多地與這些國家的當局合作。尤其是涉及到超過數千美元的金額時。
隨著時間的流逝，在這個問題上，各國將達成共識，並且能夠像現在通過銀行和自動兌換進行稅收一樣建立稅收。
同時，很明顯，仍然存在加密貨幣。從該資產獲得稅收的國家不太可能會自願放棄額外的收入來源。唯一的問題是如何確定該來源以及將分配多少百分比。
我們只能選擇：收入，住在哪裡和向誰付款，這樣金額就不會太大，而且稅務機關的服務質量也不會嚇到。
幸運的是，即使在今天，仍有許多選擇。